取引先の倒産に巻き込まれない。売掛金と入金の変化からAIで兆しを知る

この記事では、取引先の倒産に巻き込まれて売掛金が戻らない事態を防ぐ方法を説明します。一言でいうと、取引先ごとの売掛残高、入金の遅れ、注文の増減は、計算で毎月出す。営業の日報やメールから「支払いを少し待ってほしい」のような気になる言葉をAIが拾って取引先ごとにまとめる。それを見て、取引の条件を見直すかを決めるのは社長という話です。

AIの価値は、取引先が倒れるかどうかを当てることではありません。会社の中にすでにある数字と言葉を毎月そろえて、社長が「この取引先は少し気をつけよう」と思える材料を、入金が止まる前に手元に置くことです。

経営への効果は、売掛金の焦げ付きを防ぎ、利益を守ること

取引先の様子の見方は、AIを使うと次のように変わります。

	今まで	計算とAIで毎月そろえる
気づくきっかけ	入金が止まってから	入金の遅れや注文の変化が出た月に
見ている数字	売上の合計	取引先ごとの売掛残高、入金の遅れ、注文の増減
営業が聞いた話	営業の頭の中に残る	日報やメールから拾われ、取引先ごとにまとまる
社長の判断	何かあってから	毎月の一覧を見て、条件を見直す

売掛金が戻らないと、その分は利益から消えます。仮に、売掛残高が300万円ある取引先が倒産して1円も戻らなかったとすると、粗利率が20%の会社では、その穴を埋めるのに1,500万円の売上が要る計算です（300万円÷20%）。焦げ付きを1件防ぐことは、大きな受注を1件取るのと同じくらいの意味があります。

2025年度の倒産は1万505件で、2年続けて1万件を超えた

東京商工リサーチの集計によると、2025年度（2025年4月〜2026年3月）の全国の企業倒産は1万505件で、前の年度より3.55%増え、2年続けて1万件を超えました（共同通信、ビジネス+IT、LOGISTICS TODAYの報道）。12年ぶりの多さです。

取引先が倒産すると、売掛金が戻らないだけでなく、仕入れや売上の予定も崩れます。小さな会社ほど、1社の焦げ付きが資金繰りに響きます。取引先がどんな状態かを、入金が止まる前に知る手を打っておくことが大事です。

危ない兆しは、会社の中の数字と営業の話にすでに出ている

取引先の様子の変化は、多くの場合、外の情報より先に、会社の中に出ています。よく挙げられるのは、次のような変化です。

• 入金が遅れ始めた。 決まった日に入らない、一部だけ入る
• 支払いの条件を変えたいと言われた。 「今月は待ってほしい」「手形にしてほしい」
• 注文の様子が変わった。 急に増えた、急に減った、いつもの間隔があいた
• 担当者や窓口がよく替わる。 連絡がつきにくくなった

こうした変化は、経理の入金の記録、販売の記録、営業の日報やメールに、ばらばらに出ています。一つひとつは小さくても、同じ取引先に重なっていれば、気をつける理由になります。ばらばらのものを毎月そろえるのが、この方法の中身です。

売掛残高と入金の遅れと注文の増減は、計算で毎月出す

計算で行うこと。 毎月の初めに、取引先ごとに次のものを表計算で出します。

• 売掛残高：今いくら売掛金があるか。社長が決めた取引先ごとの上限（与信の枠）を超えていないか
• 入金の遅れ：決まった日から何日遅れたか、この3か月で何回遅れたか
• 注文の増減：この3か月の注文が、前の年の同じ時期と比べて大きく増えたか、減ったか

売掛残高の大きい順に並べ、上限を超えたもの、入金の遅れが出たもの、注文が大きく変わったものに印を付けます。

何が変わるか。 取引先ごとの変化が、一覧で毎月目の前に並びます。入金の消し込みを毎週回す方法は入金の遅れに翌週気づく。売掛金の消し込みをAIで毎週回す仕組み、注文の間隔の遅れを知らせる方法は取引先の注文が止まる前に気づく。毎月の売上からAIが知らせる仕組みで説明しています。

営業の日報やメールの気になる言葉は、AIが拾ってまとめる

AIに頼むこと。 その月の営業の日報や、取引先とのメールの要点を渡し、取引先ごとに、支払い、注文、担当者、取引先の会社の様子についての気になる話を拾って、短くまとめてもらいます。たとえば、「支払いを来月にずらせないかと相談があった」「工場の稼働を減らしていると聞いた」のような話です。

人がすること。 社長が、計算の一覧とAIのまとめを並べて読みます。

何が変わるか。 営業の頭の中にあった話が、取引先ごとにまとまって社長に届きます。数字の変化と話の変化が同じ取引先に重なっていれば、気をつける理由になります。

数字の一覧と日報のまとめを毎月自動で社長に届ける仕組みの作り方は、危ない取引先の兆しが毎月社長に届く。売掛金と日報からAIがまとめる仕組みで説明しています。

取引の条件を見直すかは、社長が決める

人がすること。 社長が、一覧とまとめを見て、取引先ごとに次のどれにするかを決めます。

• このまま続ける
• 営業に、取引先の様子を聞いてもらう
• 取引先ごとの上限（与信の枠）を下げる、支払いの条件を短くする
• 大きな取引の前に、信用調査の会社の調べを使う

AIに「この会社は危ないか」を判断させることはしません。決めるのは社長で、大きな取引や判断に迷うときは、顧問の税理士や信用調査の会社に相談します。

AIへの頼み方と、返ってくるまとめはこんな形になる

AIに渡す指示（見本。内容は架空です）：

下は、今月の営業の日報とメールの要点です。取引先ごとに、支払い、注文、担当者、取引先の会社の様子について、気になる話だけを拾って、1社2〜3行でまとめてください。日報とメールに書かれていないことは書かないでください。うわさや推測は書かず、誰が何を言ったかが分かる形にしてください。最後に、拾った話がどの日報のどこから来たかを表にしてください。

返ってくるまとめ（見本）：

A社 ・10月8日、経理の担当者から「今月分の支払いを来月にまとめられないか」と相談（営業〇〇の日報） ・発注の担当者が9月に替わった（営業〇〇の日報） B社 ・特になし

社長は、計算の一覧でA社の入金の遅れや注文の変化も見て、営業に様子を聞いてもらうかを決めます。

拾う言葉をスキルにし、残高と日数はAIの外で持つ

ここまでの使い方は、毎月AIのチャットに日報を貼る場合です。続けるなら、もう一段の工夫をしておくと安定します。作る側から見ると、ここが「AIを使う」と「使いこなす」の差です。

拾う言葉とまとめ方を Skills にまとめる。 Skills（スキル）は、AIに渡す手順書・見本・道具を1つにまとめたものです。頼まれた内容に合うときにAIが自動で読み込むので、毎回同じ説明をしなくても、AIの働きが安定します。ここでは、「拾う話の種類（支払い、注文、担当者、会社の様子）」「まとめの型」「書いてはいけないこと（うわさ、推測、取引先を決めつける言い方）」をスキルにします。

残高、日数、上限は、AIの外で持つ。 AIそのもの以外の、指示・道具・点検の仕組みを設計することを、ハーネスエンジニアリングと呼ぶことがあります。ここでは、売掛残高と入金の遅れの日数を計算すること、上限を超えたものに印を付けること、AIのまとめの出どころが日報に本当にあるかを照らすことがそれに当たります。金額と日数は、AIの文章からではなく表から読みます。

明日からは、売掛残高の大きい10社の一覧を作る

1. 売掛残高の大きい取引先を10社選び、残高、決まった入金日、この3か月の入金の遅れを一覧にする
2. 社長が、10社それぞれに上限（与信の枠）を決めて書き込む
3. この1か月の営業の日報とメールの要点を、会社で契約した、入力をAIの学習に使わないプランに貼り、上の見本の指示で気になる話を拾わせる
4. 一覧とまとめを並べて読み、営業に様子を聞いてもらう取引先を決める
5. 来月も同じことをして、変化を比べる

取引先の情報の扱いと、決めつけに気をつける

• うわさを広げない。 AIのまとめに推測が混ざっていたら消します。まとめは社長と、決めた人だけが見ます
• 取引先を決めつけない。 入金が一度遅れただけで、危ない会社と決めつけて態度を変えると、長い付き合いを失います。様子を聞くところから始めます
• 数字は表から読む。 AIは金額や日数を書き間違えることがあります
• 取引先の情報は大事な情報。 会社で契約した、入力をAIの学習に使わないプランで扱い、社内ルールに書いておきます。決め方は社員が安心してAIを使える会社にする、A4で1枚の社内ルールにまとめています

資金繰りへの響きを先に知る方法は、お金が足りなくなる月を先に知る。資金繰り表をAIで毎週更新する方法で説明しています。

まとめ

• 2025年度の企業倒産は1万505件で、2年続けて1万件を超えた。売掛金の焦げ付きは、利益から直接消える
• 取引先ごとの売掛残高、入金の遅れ、注文の増減を、計算で毎月出し、社長が決めた上限と比べる
• 営業の日報やメールから、支払いや注文や担当者についての気になる話をAIが拾い、取引先ごとにまとめる。出どころも付けさせる
• 取引の条件を見直すかは社長が決める。AIに危ないかどうかを判断させない
• 明日からは、売掛残高の大きい10社の一覧と上限を作り、日報の気になる話と並べて読む